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Coleta de perdas fiscais: como compensar seus impostos

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Alguns agricultores colhem milho. Outros: trigo. Ainda assim, outros: talvez soja.

E depois há aqueles que colhem suas perdas em investimentos.

Ahhhhh! Minha bela área plantada pronta para ser colhida.

A extração de prejuízos fiscais ocorre quando você vende um investimento que sofreu uma perda para compensar impostos sobre seus ganhos de capital e receita.

Está certo. Ele está comprando alto e vendendo baixo (também conhecido como o oposto do bom senso e da decência).

Claro, há um pouco mais do que isso. Vamos analisar exatamente o que significa, como fazer e se é certo para você.

Mas primeiro, uma lição rápida sobre o tema favorito de todos: ganhos e perdas de capital.

Como funcionam os ganhos e perdas de capital

No cerne da colheita de prejuízos fiscais estão os ganhos e perdas de capital.

Quando você compra um investimento, esse investimento vai subir ou descer de acordo com o mercado. Dependendo de quando você vende esse investimento, você experimentará uma das duas coisas:

  • Ganhos de capital. Quando um investimento que você vende vale mais do que o preço pelo qual você o comprou (pense: um IPO quente do Vale do Silício que você compra a US $ 20 / ação e venda a US $ 35 / ação. Bom trabalho!).
  • Perda de capital. Quando um investimento que você vende vale a pena Menos do que o preço que você comprou (pense: aqueles Beanie Babies que você comprou nos anos 90 que você era certo ia fazer você rico).

O IRS divide os ganhos e perdas de capital em duas categorias.

  1. Termo curto. Se você realizou o investimento por menos de um ano.
  2. Longo prazo. Se você realizou o investimento por mais de um ano.

Confira o quadro abaixo para descobrir quanto seus ganhos de longo prazo podem ser tributados com base em sua renda.

RENDA ÚNICA DO CONTRIBUINTE

FILIAÇÃO CONJUNTA MARÍTIMA

CAPITAL DE LONGO PRAZO GANHA IMPOSTO

Até US $ 38.600

Até US $ 77.200

0%

$38,600 – $425,800

$77,200 – $479,000

15%

$425,800+

$479,000+

20%

Perdas de capital (onde você perde dinheiro em seus investimentos) também são divididas em curto prazo e longo prazo. E quando você vende um investimento com prejuízo, pode usá-lo para compensar impostos sobre seus ganhos de capital - o que nos leva a…

O que é a colheita de perdas fiscais?

Coleta de prejuízos fiscais é quando você vende um investimento com prejuízo e usa suas perdas de capital para reduzir os impostos que ocorrem em seus ganhos de capital e renda.

Você também compra outro investimento que funciona de maneira semelhante para manter seu portfólio equilibrado.

Digamos que você tenha comprado US $ 1.000 em ações em um fundo de índice - e essa ação caia em US $ 200. Você pode deduzir que $ 200 de quaisquer impostos que você recebe em seus ganhos de capital quando você o vende.

As perdas de curto prazo são deduzidas dos ganhos de curto prazo e as perdas de longo prazo são deduzidas dos ganhos de longo prazo.

Mas as perdas líquidas de curto ou longo prazo podem ser deduzidas de qualquer categoria (esse é o número que você obtém após as deduções).

Digamos que você tenha US $ 1.000 em perdas de curto prazo e US $ 700 em ganhos de curto prazo. Então você tem uma perda líquida de US $ 300 a curto prazo que pode deduzir do seu imposto sobre ganhos líquidos a longo prazo dentro do mesmo ano fiscal.

Se você encerrar o ano com uma perda líquida de capital geral, poderá deduzir até US $ 3.000 do seu renda imposto.

Aqui está a colheita de perda de impostos em suma:

  • Passo 1: Experimente uma perda no seu investimento.
  • Passo 2: Venda esse investimento.
  • Etapa 3: Deduza essa perda de seus ganhos de capital e imposto de renda.
  • Passo 4: Compre um investimento com desempenho semelhante.

Há um problema com o último passo: você precisa ter cuidado para evitar a regra de venda de lavagem.

Cuidado: a regra da venda de lavagem

A regra de venda de lavagem é uma política de IRS que diz que você não pode vender um título com prejuízo e comprar um "estoque ou segurança substancialmente idênticos”Dentro de 30 dias antes ou depois da venda (também conhecido como“ venda de lavagem ”). Se fizer isso, você não poderá deduzir as perdas em seus ganhos de capital ou imposto de renda.

Do IRS:

“Você compra 100 ações da X por US $ 1.000. Você vende essas ações por US $ 750 e dentro de 30 dias da venda, você compra 100 ações da mesma ação por US $ 800. Como você comprou ações substancialmente idênticas, não pode deduzir sua perda de US $ 250 na venda. ”

O mesmo ocorre se você comprar uma segurança diferente que seja "substancialmente idêntica". Isso pode ocorrer nos casos em que os fundos rastreiam os mesmos índices.

Para contornar isso, alguém que queira fazer uma colheita com perda de impostos deve comprar ações de um fundo que realiza da mesma forma, mas rastreia um índice totalmente diferente. Fazer isso garantirá que seu portfólio permaneça equilibrado, mas o IRS não considerará suas ações como uma venda de lavagem.

Por que você não deveria fazer isso

Meu conselho: Salve sua sanidade e concentre-se em coisas mais importantes.

Embora a colheita de prejuízos fiscais possa parecer uma boa maneira de aproveitar as perdas para deduzir de seus impostos, eu não a recomendo para a maioria dos investidores individuais.

Digamos que você invista em uma ação por US $ 100 e ela caia para US $ 90 durante o ano fiscal. Você pode passar pelo processo de venda dessa ação, deduzir a perda de US $ 10 e obter uma segurança com desempenho semelhante, mas não vale a pena. Isso é uma vitória tão pequena.

Eu raramente faço investimentos específicos em ações, então quase nunca tenho que vender investimentos.

Quando você começar a ganhar muito dinheiro para investir em seu Roth IRA, precisará de mais ajuda neste departamento. Mas, por enquanto, siga o velho ditado: "Não deixe que o Tio Sam tome suas decisões de investimento".

Além disso, se você criar um portfólio bem diversificado de fundos de índice, raramente terá que pensar em vender.

Mas eu sei, merda acontece. Às vezes você faz um mau investimento, então algo como a colheita de perdas fiscais parece ser uma boa ideia. Nesse ponto, pode ser uma boa ideia vender… o que nos leva a:

Quando vender seu estoque

Imagine que você conseguiu seus investimentos e viu um estoque com baixo desempenho por um tempo, você o venderia?

Imagine também que foi há mais de 10 anos.

Resposta: depende. Se isso não for uma ocorrência comum e você acreditar que o mercado se recuperará (o que acontecerá), não venda. Na verdade, você pode querer continuar investindo nesse estoque porque está com um preço mais barato.

Você também precisa levar em conta o contexto do estoque.

Pergunte a si mesmo: Como está o resto da indústria?

Olhando para o estoque e a indústria circundante, você pode ver que toda a indústria está em declínio. Isso não é culpa do seu investimento necessariamente. Eles estão todos fazendo mal. E todas as indústrias experimentam declínios em um ponto ou outro.

Portanto, o estoque está funcionando de acordo com o restante do setor.

Claro, isso agora traz a questão da indústria. Se você acredita que o setor está passando por uma desaceleração cíclica, como muitas indústrias fazem, você deve se agarrar às ações e continuar a investir.

No entanto, se você acha que o setor não vai se recuperar (por exemplo, você comprou 1.000 ações em índices fidget spinner), convém considerar a possibilidade de vender o investimento.

A solução de 85% para lidar com seus impostos

Invista o máximo possível em contas com impostos diferidos, como um 401k ou Roth IRA.

Seus 401k não serão taxados até que você os retire por muitos anos e seus ganhos com IRA não serão tributados.

Você também não precisa se preocupar com as minúcias, incluindo a escolha de fundos eficientes em impostos e a utilização de métodos como a coleta de prejuízos fiscais. Ao tomar o passo de investir em contas de aposentadoria com benefícios fiscais, você evita a grande maioria das preocupações fiscais.

Esta é a solução de 85% para seus impostos. Claro, você pode usar a coleta de prejuízos fiscais, usar subsídios anuais para doar milhares para outros presentes e alavancar outras estruturas tributárias complexas - mas quantos de vocês realmente precisam fazer isso?

Uma vez que você tenha 85% do seu valor lá com suas contas de aposentadoria com imposto diferido, você é de ouro.

Como você deve investir

Eu recomendo altamente os fundos do ciclo de vida médio de compra do investidor (ou fundos de data-alvo).

Estes são fundos que diversificam automaticamente seus investimentos para você com base em sua idade. À medida que você envelhece, eles ajustam a alocação de ativos sem que você tenha que tocá-la.

Por exemplo, se você planeja se aposentar em cerca de 30 anos, um bom data de vencimento para você pode ser o Vanguard Target Retirement 2050 Fund (VFIFX). O 2050 representa o ano em que você provavelmente se aposentará.

Desde 2050 ainda está longe, este fundo conterá investimentos mais arriscados, como ações. No entanto, à medida que se aproxima de 2050, o fundo se ajustará automaticamente para conter investimentos mais seguros, como títulos, porque você está chegando à idade da aposentadoria.

Esses fundos não são para todos, no entanto. Você pode ter um nível diferente de risco ou objetivos diferentes. (A um certo ponto, você pode escolher fundos de índices individuais dentro e fora das contas de aposentadoria para obter vantagens fiscais.)

No entanto, eles são projetados para pessoas que não querem mexer com o rebalanceamento de seu portfólio. Para você, a facilidade de uso que acompanha fundos do ciclo de vida pode compensar a perda de retornos.

Para mais informações sobre os fundos do ciclo de vida, confira meu vídeo de três minutos sobre o tópico abaixo.

Automatize seu caminho para uma vida rica

Se você tem interesse em criar um portfólio saudável de investimentos e automatizar seu sistema, quero dar a você algo que possa ajudá-lo a começar a criar esse portfólio hoje.

O guia final para finanças pessoais

Nela, você aprenderá como:

  • Domine seu 401k: Aproveite o dinheiro grátis que lhe é oferecido pela sua empresa ... e fique rico ao fazê-lo.
  • Gerenciar Roth IRAs: Comece a economizar para a aposentadoria em uma conta de investimento a longo prazo.
  • Gastar o dinheiro que você tem - sem culpa: Ao aproveitar os sistemas neste guia, você aprenderá exatamente como poderá economizar dinheiro para gastar sem a culpa.

Digite suas informações abaixo e siga seu caminho para viver uma vida rica hoje.

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